Финансовый мониторинг: кто и в каких случаях попадает под наблюдение

Чтобы противодействовать отмыванию доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и уклонению от уплаты налогов уполномоченные органы проводят мониторинг финансовых операций. «Слово и дело» разобралось, какие операции под него подпадают.

Субъектами государственного финансового мониторинга являются: Национальный банк, Министерство юстиции, Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, а также Министерство цифровой трансформации Украины и уполномоченный орган.

Для юридически лиц финансовый мониторинг предусматривает идентификацию и верификацию юрлица, установление конечного бенефициара, установление цели и характера деловых отношений, установление цели проведения финансовой операции. Кроме того, ведётся постоянный мониторинг деловых отношений и финансовых операций.

Что касается физических лиц, то субъекты первичного финансового мониторинга устанавливают их ФИО, дату рождения, реквизиты паспорта, номер счета, уникальный учётный номер финансовой операции.

Под мониторинг попадают также пороговые и подозрительные финансовые операции.

Пороговая финансовая операция – это сумма равная или превышающая 400 тысяч гривен (или эквивалент этой суммы в иностранной валюте или банковских металлах). Кроме того, под финмониторинг попадают операции с одним или более из следующих признаков:

• если один из участников операции зарегистрирован, проживает или находится в сомнительных юрисдикциях (например, россии);
• финансовая операция политически значимых личностей, членов их семей или связанных лиц;
• платежные операции по переводу средств за границу (в том числе, в оффшорные зоны);
• финансовые операции с наличными (внесение, перевод, получение средств);
• финансовые операции е-резидента.

Вне зависимости от суммы, финансовые операции считаются подозрительными, если субъект мониторинга имеет подозрение или достаточные основания для подозрения, что они являются результатом преступной деятельности. Или же связаны или касаются финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового поражения.

Напомним, в сентябре Украина присоединится к международному обмену информацией о финансовых счетах на основе стандарта CRS, который используют для контроля налогов. Что это значит и какое влияние будет иметь на украинцев за границей – на инфографике «Слово и дело».

С октября НБУ вводит временные лимиты на сумму переводов с карты на карту.